職業(yè)舞弊調(diào)查與案例分析實務（上海，11月16-17日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓日期】上海，2023年5月15-16日；上海，2023年11月16-17日
【培訓地點】上海
【培訓對象】
總經(jīng)理、財務總監(jiān)、其他相關(guān)的高級管理人員及企業(yè)主
負責反舞弊、內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
財務與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員

【課程背景】
知己知彼，百戰(zhàn)不殆
全方位了解舞弊行為，助力建設和實施有效的反舞弊機制，為企業(yè)持續(xù)發(fā)展保駕護航
一提到舞弊，我們可能經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)：
公司領(lǐng)導不太愿意聽到這個詞，覺得一說這些，好像就不信任員工了。
內(nèi)審部門的舞弊舉報電話好像沒什么人知道，就是知道了，一個月也響不了幾次。
每次負責反舞弊的人員想在公司內(nèi)開展一些舞弊培訓，都會被領(lǐng)導和其他部門婉言謝絕：我們的員工都很忠誠老實，你這一培訓別再給教壞了。
反舞弊人員明明知道舞弊的存在，卻苦于拿不到證據(jù)；即使拿到了，處理也可能是不了了之。
……
職業(yè)舞弊雖然是人們不太喜歡的話題，但客觀上各種舞弊行為卻比比皆是，小至虛假發(fā)票的報銷，大至導致幾十億美元損失的違規(guī)交易和虛假財務報表……
舞弊造成的損失到底有多大？根據(jù)美國注冊舞弊稽查師協(xié)會(ACFE)在2008至2009年間對世界106個國家1843件職業(yè)舞弊案的調(diào)查結(jié)果顯示, 調(diào)查的參與者(ACFE會員)估計公司由于舞弊導致的平均損失相當于其年收入的5%。按照2009年世界GDP折算,約為29,000億美元。那么中國企業(yè)，在更為薄弱的法律和商業(yè)環(huán)境下，這一百分比又會是多少呢？
雖然舞弊對許多企業(yè)都造成了重大損失，然而不得不承認，企業(yè)中的管理者大多對職業(yè)舞弊缺乏系統(tǒng)的認識。不過，隨著2002年7月薩奧法案的頒布，企業(yè)內(nèi)部控制的研究和實踐如火如荼，良好的內(nèi)部控制顯然能夠有效防止或減少各種差錯或舞弊。
孫子曰：知己知彼，百戰(zhàn)不殆。如果能夠充分了解我們的敵人——職業(yè)舞弊，企業(yè)一方面能夠有效減少舞弊的發(fā)生及舞弊帶來的損失；另一方面，在建立內(nèi)部控制的過程中也會考慮得更為周詳，從而達到事半功倍的效果。

【課程收益】
掌握預防、識別和調(diào)查各種類型舞弊的方法
實用的舞弊行為路線圖和流程圖
針對企業(yè)反舞弊實務設計的大量案例和練習
建立和實施反舞弊機制的實用資料

【學員反饋】
通過講師授課及學員分享，了解到職業(yè)舞弊的各種真實案例，手段及防范調(diào)查處理措施，對以后舞弊工作的開展非常有幫助，系統(tǒng)地學習了各種舞弊的理論，以日后應用。
從案例分析和小組討論中獲得了反舞弊的要素技巧，也深感作為內(nèi)審/財務人員的責任重大，舞弊無處不在，知易行難，重在預防。

【課程大綱】
第一模塊
全面系統(tǒng)認識職業(yè)舞弊
引例：舞弊手法及舞弊發(fā)現(xiàn)
何為舞弊
了解職業(yè)舞弊——The more we know, the less likely we are to become victims
認識 ACFE、解讀 ACFE 報告
舞弊者如何隱藏其行為——知彼知己
近 10 年舞弊趨勢
增長最快的五種反舞弊控制
舞弊的類型及案例：盜用資產(chǎn)、腐敗與虛假財務報表
第二模塊
如何有效防范舞弊
一個模型：聚焦人性
舞弊三角理論
盜用資產(chǎn)（現(xiàn)金、存貨、信息、證券等）
商業(yè)賄賂/腐敗
財務報表舞弊常見手段
三個手段
一個框架：理論及應用
反舞弊項目和控制
反舞弊控制的有效性（ACFE(2022)）
拓展：風險管理
管理層反舞弊項目
有效的反舞弊機制五個環(huán)節(jié)
舞弊治理的局限性
案例：這種人防不�。績r值觀凝聚與新技術(shù)的應用
第三模塊
反舞弊調(diào)查
引例：第二個起作用的？
誰來調(diào)查：三道線的作用
點、線、面……共同治理
反舞弊調(diào)查手段
案例：用人做事；奇怪的供應商
案例：財務與業(yè)務（業(yè)財融合）
獨立調(diào)查：組織、機構(gòu)、人、舉報機制……
技術(shù)：ABCDIM……
行為心理學：隱形人
領(lǐng)導的智慧：洞察、用人
風險：意識到機制
案例分析：出納挪用 4000 萬炒股/中國區(qū)主管舞弊/舉報的處理/任人唯親……
引例：第二個起作用的？
誰來調(diào)查：三道線的作用
點、線、面……共同治理
第四模塊
職業(yè)舞弊案例分析
第三線調(diào)查
第四圈監(jiān)督
綜合性案例：WC/皮耶魯齊……
采購案例
工程項目
貨幣資金
案例分析：/法斯托/RAE……
補充：反舞弊機制（ACFE）/防范對策/舉報熱線（SEC/FBI/ICAC……）
案例：余總舞弊調(diào)查/宋總舞弊調(diào)查/采購舞弊調(diào)查/新技術(shù)應用……

【費用及報名】
1、費用：培訓費7600元（含培訓費、講義費）；如需食宿，會務組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設四百多門公開課，歡迎報名學習)